ZARZĄDZENIE NR I.95.2011
WÓJTA GMINY SULIKÓW
Z DNIA 9 WRZEŚNIA 2011 ROKU
w sprawie wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Sulików na 2012 rok
Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 roku Nr 142, poz. 1591 ze zmianami) oraz uchwały Nr XLVI/355/10 Rady Gminy Sulików z dnia 27 września 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Sulików Wójt Gminy Sulików zarządza, co następuje:
§ 1.
Kierownicy jednostek organizacyjnych Gminy Sulików oraz komórki organizacyjne Urzędu Gminy Sulików opracowują materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej Gminy Sulików na 2012 rok na zasadach określonych w niniejszym zarządzeniu.
§ 2.
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok należy opracować zgodnie z:
1) zasadami ustalonymi w uchwale Nr XLVI/355/10 Rady Gminy Sulików z dnia 27 września 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Sulików,
2) ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zmianami),
3) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 7 grudnia 2010 roku w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych (Dz. U. Nr 241, poz. 1616),
4) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 38, poz. 207 ze zmianami),
5) obowiązującymi uchwałami Rady Gminy Sulików oraz zarządzeniami Wójta Gminy Sulików mającymi wpływ na budżet Gminy Sulików,
6) warunkami porozumień i zawartych umów przez Gminę Sulików i jednostki organizacyjne z innymi podmiotami.
§ 3.
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok należy opracować na podstawie:
1) średniorocznego wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych na poziomie 2,8%,
2) wynagrodzeń obowiązujących w dniu 1 września 2011 roku.
§ 4.
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok należy opracować o poniższe założenia:
1. Główne założenia w zakresie prognozowania dochodów:
1) podstawą prognozowania dochodów na 2012 jest przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w 2011 roku oraz analiza skutków:
a) prognoz sytuacji ekonomicznej i płatniczej większych płatników Gminy Sulików,
b) planowanych zmian w uchwałach podatkowych,
c) poziom windykacji zaległości podatkowych,
d) aplikowania o środki z funduszy europejskich na realizacje inwestycji,
2) windykacja wierzytelności gminnych,
3) podejmowanie działań w celu pozyskania dodatkowych środków finansowych na realizację zadań własnych – z budżetu państwa oraz funduszy pomocowych,
4) dotacje celowe (w tym pomoc finansowa) uzyskane od innych jednostek samorządu terytorialnego ujmuje się na podstawie obowiązujących zapisów porozumień i umów,
5) planowane dochody z majątku ustala się o zawarte umowy i wydane decyzje oraz zamierzenia aktualizacji ich dotychczasowych wartości, a w zakresie sprzedaży o szacunek uwzględniający aktualne ceny rynkowe,
6) środki refundacji możliwe do uzyskania należy szacować z uwzględnieniem planowanych terminów składania wniosków o płatność oraz wynikające z umowy czasu ich weryfikacji i poświadczenia przez odpowiednia instytucję,
7) dotacje celowe z budżetu państwa na podstawie informacji uzyskanych od poszczególnych dysponentów,
8) kwoty subwencji i udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych na podstawie informacji uzyskanych z Ministerstwa Finansów.
2. Główne założenia w zakresie wydatków:
1) przed przystąpieniem do określenia kwoty wydatków na 2012 rok należy wyłączyć z wydatków przyznane z 2011 roku środki na realizację zadań o charakterze jednorazowym oraz zadania kończące się w 2011 roku,
2) w planie budżetu należy zabezpieczyć wydatki sztywne warunkujące ciągłość funkcjonowania danej jednostki oraz zobowiązania wynikające z podpisanych porozumień i umów oraz rozpoczętych zadań inwestycyjnych,
3) wszelkie dodatkowe wydatki należy wyspecyfikować w odrębnym załączniku.
3. Dochody z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczone będą na zadania związane z przeciwdziałaniem alkoholizmowi, narkomanii oraz przeciwdziałania przemocy w rodzinie.
4. Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska przeznaczone zostaną w całości na wydatki związane z realizacją zadań z zakresu ochrony środowiska.
§ 5.
1. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok należy sporządzić w formie tabelarycznej i opisowej.
2. Wszystkie pozycje wskazane w materiałach planistycznych do projektu uchwały budżetowej winne być poparte wyczerpującymi objaśnieniami, wyliczeniami i dokładnym tekstowym opisem, jak również poparte przepisami prawa.
§ 6.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem wydania.
Wójt Gminy Sulików
Robert Starzyński
